Помощь от родственников является доходом

Если пожертвования будет принимать обычный гражданин-физлицо, то, скорее всего, налоговые органы тоже быстро им заинтересуются. Если там нет какой-либо общеполезной цели, а блогер просто собирает деньги на выпуск нового видео про прыжки с небоскреба, то есть вероятность, что платежи расценят, как доходы и заставят платить налоги.

Полученные в дар суммы гражданин может тратить, как ему угодно и на что угодно. Он ничего взамен не обещал. Люди просто скинулись, поскольку им нравится творчество данного художника, фотографа или дизайнера.

А теперь представим, что тот же блогер решил собрать себе деньги на отдых на Мальдивах. Вряд ли эта цель имеет какой-то возвышенный и общеполезный смысл. Поэтому речь может идти только о добровольных подарках со стороны поклонников.

Социальная политика государства предусматривает ряд мер поддержки для граждан с низкими доходами. Большая часть финансовой помощи направлена на поддержку семей с детьми. Но некоторые компенсации и льготы выплачивают одиноким гражданам, пожилым россиянам и иным категориям.

Для каких выплат важен средний душевой доход

Для расчета необходимо определить совокупный доход семьи. Но не все поступления граждан следует учитывать при исчислении. Например, если включить лишнее, то значение будет завышено, и семья рискует не получить причитающихся выплат.

Кто входит в состав семьи

Помимо основных льгот малоимущим, региональные власти устанавливают дополнительные меры помощи. Это не только ежемесячные выплаты на детей, но и ряд других выплат. Например, разовая материальная помощь, выплаты на лечение, субсидии на жилье и обучение.

Кроме того, если вы решите подобные выплаты учитывать в расходах, то рекомендуем их не называть «материальной помощью». Это привлекает дополнительное внимание налоговиков. Можно просто назвать их «дополнительными выплатами» или «единовременными вознаграждениями». Тогда вам будет проще доказать налоговикам, что спорные выплаты являются расходами на оплату труда, а не материальной помощью.

Также судьи ВАС РФ в постановлении Президиума от 30.11.2021 N 4350/10 указали, что нельзя учитывать в расходах ту материальную помощь, которая не связана с выполнением работником трудовой функции. Например, это выплаты на удовлетворение социальных потребностей работников, в связи со стихийными бедствиями, смертью членов семьи, рождении детей и т. п. То есть как раз те выплаты, которые носят ярко выраженную социальную, а не производственную направленность. Подробнее о том, какие виды помощи освобождены от налогообложения, рассмотрим ниже.

Как оформить выдачу материальной помощи

Например, при уходе в отпуск сотрудники получают единовременные выплаты, поименованные в коллективном договоре как материальная помощь. В уже указанном постановлении Президиума ВАС от 30.11.2021 N 4350/10 судьи пришли к выводу, что подобные выплаты являются элементом системы оплаты труда, а значит, учитываются при налогообложении прибыли.

В Налоговом кодексе доходам и налогам физических лиц посвящена целая глава. В общем виде под доходом понимается выгода, полученная в денежной или вещественной форме в результате какой-либо деятельности. Сам факт поступления денежных средств на карту еще не является доходом, а значит и оснований платить налоги нет. Если друг перевел вам на карточку деньги после совместной поездки на такси, то никакой выгоды с точки зрения налогового законодательства вы не получили.
Основным источником дохода у большинства граждан является заработная плата. Однако, расчетом налога и его уплатой занимается сам работодатель. С перечисленных на карту зарплаты, премии, отпускных, больничных и прочих выплат на работе оплачивать налоги уже не нужно. Это же правило распространяется на договоры подряда. К примеру, за разовые услуги по разработке сайта налог на доход начислит и оплатит в бюджет заказчик.
А вот с дохода, полученного от сдачи недвижимости квартирантам, налоги придется перечислить самостоятельно. Но только в том случае, если жилье сдается такому же физическому лицу, как и вы. Когда помещение снимает фирма под офис или для размещения своих командировочных сотрудников, то обязанность уплатить налог с вашего дохода ляжет на плечи арендатора.
Если вы являетесь учредителем организации и получаете дивиденды, то в момент перечисления дохода налог рассчитает и оплатит юридическое лицо, а на карту деньги поступят уже в чистом виде.
Не редко физические лица выигрываю судебные процессы и, помимо возмещения материального ущерба, получают от ответчика неустойку. Такая выплата признается налогооблагаемым доходом, и поскольку у суда нет возможности удержать налог, истец обязан сделать это сам.
Восторг от выигрыша в лотерею способны омрачить лишь мысли о налогах. Если сумма выигрыша превышает 4000 рублей и организатор мероприятия по каким-либо причинам не смог удержать НДФЛ, то подать декларацию и заплатить придется победителю.
Крупные подарки, преподнесенные не ближайшими родственниками, приравниваются к доходу и подлежат налогообложению. Счастливым обладателям подаренной квартиры или машины следует не забыть заплатить налог. При этом рассчитываться он будет исходя из стоимости подаренной недвижимости или транспорта.
Это лишь наиболее распространенные виды доходов физических лиц. В каждом конкретном случае при расчете и уплате есть свои нюансы, но главное, что их объединяет – это получение очевидной материальной выгоды.

Читайте также:  Кто Выдает Справки С Места Жительства В Частном Доме Г. Новомосковск

Одалживать друг другу деньги – дело обыденное. Если приятель или сосед вернул долг на банковскую карту, то такой платеж доходом не является и налоги платить не нужно.
Подаренные деньги в сумме менее 4000 рублей не считаются доходом даже если получены от организации или предпринимателя. К примеру, в качестве материальной помощи от работодателя. С сумм, превышающих 4000 рублей в год, работодатель начислит НДФЛ сам. Бухгалтерия работодателя разберется с налогами и при вручении подарка не деньгами.
Подарки от членов семьи, будь то телевизор, квартира или просто деньги на карту, освобождены от уплаты налога, хоть и признаются доходами. Никаких ограничений по сумме на подарки от близких родственников не существует. Подарки от друзей или знакомых, а также благотворительные пожертвования от сторонних лиц относятся у необлагаемым НДФЛ доходам. Не имеет значения были ли они переданы наличными или переведены на банковскую карту.
Практически все выплаты социального характера и перечисления из государственной казны освобождены от налогов. К ним относятся студенческие стипендии, пособия по безработице, пенсии, компенсации за коммунальные платежи, проезд в общественном транспорте, детский садик или школьное питание, субсидии из муниципального бюджета на ипотеку, плата донорам за сданную кровь, различные гранты и премии в области науки или искусства, пособия на детей, компенсации за утилизацию автомобиля в рамках госпрограммы и т.п.
К таким же свободным от НДФЛ выплатам относятся алименты, унаследованные деньги или имущество, призы в спортивных соревнованиях, судебные расходы.
Отдельно стоит упомянуть личные огороды, сады, теплицы, фермы. Доходы от продажи продукции с подсобных хозяйств не будут облагаться налогами, если фермер не привлекает наемных работников, а размер его участка не превышает установленных законодательством размеров. Продажа собранных в лесу грибов, ягод, орехов также может осуществляться без уплаты налогов.
Если вы присматриваете за больными пожилыми людьми или детьми, убираетесь в помещении и помогаете с домашним хозяйством за плату, то такого вида доходов налоги не коснутся.
И это еще далеко не все виды доходов, которые государство освободило от уплаты НДФЛ. С полным списком из 72 пунктов можно ознакомиться в статье 217 Налогового кодекса РФ.

От каких поступлений налоги можно не платить?

Многие по старинке предпочитают получать деньги наличкой, опасаясь пристального внимания со стороны налоговых органов. Считают, что банки сообщают в налоговую о каждом платеже и в любой момент могут заблокировать счет. На самом же деле далеко не каждый перевод на банковскую карточку облагается налогом, а большинство историй из СМИ об арестованных счетах являются не более, чем страшилками для поднятия рейтинга. Разберемся в этом вопросе поподробнее.

  • Детские пособия;
  • Предоставление социальной ипотеки на льготных условиях;
  • Субсидии на оплату коммунальных счетов;
  • Налоговые вычеты по месту работы;
  • Бесплатный проезд в общественном транспорте;
  • Бесплатное питание в школьных столовых;
  • Получение корзины продуктов для новорожденного на детской кухне.
Читайте также:  Выписка Из Лицевого Счета Квартиры Выдается В Рэп В Краснодаре?

Какая семья является малоимущей?

  • Пособие беременным малоимущим. Чтобы его получить, матери нужно встать на учет на сроке до 12 недель. Сумма выплаты составляет 675,15 руб.
  • При появлении ребенка государство выплачивает 18 004,12 руб.
  • Пособие малоимущим на ребенка, усыновленного из детского дома. Сумма составляет 18 143,96 руб., но получить ее можно только спустя полгода после того, как суд вынесет вердикт об усыновлении.
  • Социальное пособие для малоимущих семей на 1 сентября. Выплачивают его с целью помочь родителям собрать ребенка к школе. Размер помощи зависит от региона. Больше всех получают москвичи – 5 тыс. рублей за одного ребенка.
  • Беременным женщинам, если их мужья в этот период служат в ВС РФ. Им положено 28 511,4руб.
  • Финансовая поддержка. Условия ее получения различаются в зависимости от субъекта РФ. Сумма тоже зависит от конкретного региона.

Какое положено единовременное пособие малоимущим семьям

Каждая малоимущая семья, получившая такой статус, может рассчитывать на поддержку. Выплаты производятся из местного бюджета, чаще всего такая помощь предусмотрена для семей с детьми. Государство предусмотрело следующие социальные пособия малоимущим семьям в 2021 году:

Обычно начислением и удержанием налога занимаются налоговые агенты. Это, к примеру, работодатель или фриланс-площадка (если вы заключаете безопасную сделку). Самостоятельно рассчитывать и уплачивать налоги приходится редко.

Как Вам информация? Нашли необходимую?
Да, то что искал, только нужная, без лишних слов.
20.79%
Пока что нет, но поищу на сайте.
66.47%
Да, но нет, проще проконсультироваться за деньги.
12.74%
Проголосовало: 683

С каких переводов платятся налоги

Часто и обычные люди, и представители малого и среднего бизнеса боятся, что попадут под прицел налоговой и банков за слишком частые переводы. Дескать, это признак обнала криптовалюты, виртуальных денег, средств с карт или ведения коммерческой деятельности.

А если переводить доллары

Законодательно установлено, что сотрудники ФНС могут детально ознакомиться с движениями по счету гражданина только в одном случае – если в его отношении проводят официальную налоговую проверку – выездную или камеральную. Банк обязан предоставить выписку по счету на основании решения руководителя налоговой службы.

Также бывает, что налоговый орган присылает письмо не получателю подарка, а дарителю, предположив при этом, что была совершена продажа. В этом случае мы рекомендуем дарителю написать в налоговой орган объяснительную записку и приложить к ней копию договора дарения.

Дарение между близкими родственниками не облагается налогом

Подарком от родственников могут быть деньги, недвижимость, транспорт и другое имущество. Поэтому возникает вопрос — нужно ли рассматривать подарок от родственника как доход? Обязаны ли мы в этом случае платить налог на доходы?

Налогом облагается только дарение недвижимости, транспорта, долей, акций

В этом случае лучше всего отправить письмо в налоговой орган и объяснить, что сделка совершена между близкими родственниками и не должна декларироваться и облагаться налогом. К письму приложите подтверждение родства (например, свидетельства о рождении).

Ответ на этот вопрос зависит от того, для каких целей рассчитывают доход. Большинство мер поддержки в России являются адресными, и основной критерий для их назначения — это в первую очередь уровень дохода. Такие социальные выплаты и льготы назначают, если среднее количество денег на каждого в семье не превышает определенного уровня — для разных случаев установлены разные величины. В каждой ситуации важно знать, что именно будет учитываться. В статье разбираем, включаются ли «путинские» выплаты в доход:

Учитывается ли путинское пособие в доход семьи при продлении

Напомним, «путинские» ежемесячные пособия можно получать на 1-го и 2-го ребенка, пока им не исполнится 3 года. На первенца платит соцзащита из средств бюджета, на второго ребенка за данной мерой поддержки нужно обращаться в Пенсионный фонд, а деньги будут списываться с материнского капитала. Выплаты назначаются на год, по истечении которого их нужно продлевать — т.е. по факту достижения 1 года и 2 лет. Сумма пособия в месяц равна величине детского прожиточного минимума (ПМ) в регионе, который был установлен на второй квартал прошлого года.

При обращении в соцзащиту за пособием для малоимущих

Сами «президентские» пособия на первого и второго ребенка, полученные семьей ранее, при повторном обращении не считаются доходом. Но так было не всегда. Изначально в законе № 418-ФЗ от 28.12.2021 такое уточнение отсутствовало, однако в апреле 2021 года в него внесли соответствующие изменения в виде ч. 2.2 ст. 4. Более того, данное нововведение заработало для всех семей, имеющих право на эти ежемесячные выплаты.

Читайте также:  Как Правильно Заполнить Справку На Доп.Отпуск Сотруднику-Чернобыльцу Если Он Не Отработал Календарный Год В Соцзащиту

Современному обществу известны следующие способы создания семьи (членства в семье): усыновление (удочерение) одиноким усыновителем несовершеннолетнего ребенка; принятие на воспитание в приемную семью одиноким воспитателем ребенка (детей); рождение ребенка в результате фактического сожительства его родителей; рождение ребенка одинокой матерью; фактическое сожительство мужчины и женщины; совместное проживание родственников различной степени родства; союз однополых лиц.

Если доход получен физическим лицом в порядке дарения от физического лица, не признаваемого членом семьи и близким родственником в соответствии с СК по отношению к одариваемому физическому лицу, то такой доход подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц в установленном порядке. К примеру, НДФЛ придется заплатить тогда, когда недвижимость подарена:

Взаимозависимые лица

Иные родственники (по общему правилу) взаимозависимыми не признаются. Так, не признаются взаимозависимыми по отношению к налогоплательщику следующие родственники его супруга: родители, бабушки, дедушки, братья, сестры (Письма Минфина России от 29.06.2021 № 03-04-05/5-801, от 03.04.2021 № 03-04-05/7-428, от 02.04.2021 № 03-04-05/9-408, ФНС России от 17.01.2021 № ЕД-3-3/100@), т.е.

Действующее законодательство предусматривает наличие такового права у работодателя, а также обеспечивает эффективные механизмы правового регулирования означенного вопроса и сопряженных с ним возможных проблем.

  • ОРБИ – помогает восстановиться людям, перенесшим инсульт;
  • «АдВита» – фонд оказывает поддержку онкологическим больным (взрослым, детям);
  • «Мы рядом» – фонд для тех, кого коснулась онкология;
  • «Гольфстрим» – фонд, созданный для оказания материальной помощи лицам, страдающим заболеваниями центральной нервной системы, с нарушениями опорно-двигательного аппарата;
  • Фонд борьбы с лейкемией – оказывает посильную помощь больным раком крови в Москве.

В профком

Издают его либо на основании заявления работника, либо на основании положения о материальной помощи или иного нормативного документа компании. Приказ должен содержать следующую информацию: наименование и реквизиты компании, данные по работнику, причину оказания помощи, размер выплаты, назначение ответственного лица.

На начальном этапе проверка выполняется автоматически. Работают дорогие и сложные системы финмониторинга, которые постоянно совершенствуются. Именно они сигнализируют о подозрительных операциях, которые потом проверяют вручную.

Кстати, не только Налоговая инспекция может заинтересоваться нелегальными поступлениями на счет. Вероятность того, что счет карты будет заблокирован банком , а не ФНС, гораздо выше. Банки обязаны соблюдать нормы законодательства о противодействии легализации доходов и обязаны отслеживать движение по счетам своих клиентов.

Блокируют ли за частые переводы

Нет, налоговая не занимается слежкой за счетами конкретных людей. Физических лиц в стране слишком много, и у ФНС просто не хватает сил и средств, чтобы прикрепить к каждому «физику» по наблюдателю.

Один из основных критериев, по которому следует определять отношение доходных операций к предпринимательской деятельности, связан с “систематическим получением прибыли” . Если однотипные операции по расчетному счету, попадающие под критерий дохода, проходят 1-2 раза в год, то, конечно же, это не предпринимательская деятельность.

Ни налоговая, ни банк не разберется на какие цели и по каким причинам получены денежные средства, если нет достаточной информации о назначении платежа. Таким образом, все поступления на счет будут считаться вашим доходом, если такая информация при отправке платежа не указывается.

Не каждый банковский перевод физических лиц облагается налогом.

Если вы, как физическое лицо дали в долг (выдали заем) другому физическому лицу, то НДФЛ не возникнет ни с самого долга ни с процентов по нему. Вы можете получить свой долг от должника на банковский счет и не опасаться доначислений налога, если отправитель в назначении платежа укажет «возврат долга (займа)». Конечно, желательно предварительно запастись «Распиской о получении денежных средств» если займ выдавался наличными денежными средствами. Если же вы воспользовались безналичным переводом, то достаточно сохранить платежное поручение из банка с отметкой банка об исполнении данного платежа, а также банковскую выписку за день выдачи займа. Обезопасив себя данным способом вы всегда сможете доказать свою добросовестность и подтвердить факт выдачи денег в долг. Поэтому, при получении возврата долга, вероятность претензий со стороны банка и налоговиков снизится.

Маша К.
Оцените автора
Защищаем интересы многих. Защищаем интересы каждого!
Adblock
detector